Designaciones de Beneficiarios: El Paso de Planificación Patrimonial Que la Mayoría Olvida
Designaciones de Beneficiarios: El Paso de Planificación Patrimonial Que la Mayoría Olvida
Usted tiene un testamento. Quizás incluso ha establecido un fideicomiso. Pero si no ha revisado sus designaciones de beneficiarios recientemente, es muy probable que su plan patrimonial tenga un vacío importante.
Las designaciones de beneficiarios son las instrucciones vinculadas a cuentas financieras específicas, que indican a la institución quién debe recibir el dinero cuando usted fallezca. Son fáciles de configurar, fáciles de olvidar y lo suficientemente poderosas como para anular todo lo demás en su plan patrimonial.
¿Qué Cuentas Tienen Designaciones de Beneficiarios?
Más de las que podría imaginar. Las siguientes cuentas típicamente incluyen un formulario de designación de beneficiarios:
- Pólizas de seguro de vida — a término, vida entera, vida universal
- Cuentas de jubilación — 401(k), IRA, Roth IRA, 403(b), pensiones
- Cuentas bancarias — designaciones de pago al fallecimiento (POD)
- Cuentas de corretaje — designaciones de transferencia al fallecimiento (TOD)
- Anualidades
- Cuentas de ahorro para salud (HSA)
Cada una de estas cuentas pasa directamente al beneficiario designado al momento del fallecimiento. No pasan por la sucesión. No siguen las instrucciones de su testamento o fideicomiso—a menos que el beneficiario y el testamento coincidan.
Por Qué las Designaciones de Beneficiarios Anulan Su Testamento
Esta es la parte que sorprende a la mayoría de las personas. Bajo la ley de Texas y las regulaciones federales que rigen las cuentas de jubilación, una designación de beneficiario en una cuenta financiera tiene prioridad sobre cualquier instrucción contradictoria en su testamento.
Un ejemplo: usted se divorcia de su primer cónyuge y se vuelve a casar. Actualiza su testamento para dejar todo a su nuevo cónyuge. Pero nunca cambió el beneficiario en su 401(k), que todavía nombra a su ex. Cuando usted fallece, su ex recibe el 401(k). Su cónyuge actual no recibe nada de esa cuenta, sin importar lo que diga el testamento.
Esto no es hipotético. Lo hemos visto suceder, y crea exactamente el tipo de conflicto familiar y gasto legal que la planificación patrimonial debería prevenir.
Errores Comunes en las Designaciones de Beneficiarios
Estos son los errores que vemos con más frecuencia:
- Nombrar a un menor de edad como beneficiario directo. Los menores no pueden recibir legalmente grandes sumas de dinero en Texas. Si no hay un fideicomiso establecido, el tribunal nombrará un tutor del patrimonio para administrar los fondos—un proceso costoso y que consume mucho tiempo.
- Dejar la designación en blanco. Si no hay un beneficiario nombrado, la cuenta generalmente pasa a su patrimonio, lo que significa que va a sucesión y puede no terminar donde usted quería.
- Olvidar actualizar después de un evento importante. Divorcio, nuevo matrimonio, nacimiento de un hijo o fallecimiento de un beneficiario—cualquiera de estos debe generar una revisión.
- Nombrar solo un beneficiario primario. Si su beneficiario primario fallece antes que usted y no hay un beneficiario contingente, la cuenta puede pasar a su patrimonio.
Per Stirpes vs. Per Capita: ¿Cuál Es la Diferencia?
Cuando nombra beneficiarios, puede ver la opción de designarlos "per stirpes" o "per capita." Estos términos controlan lo que sucede si un beneficiario muere antes que usted.
- Per stirpes significa que la parte del beneficiario fallecido pasa a sus hijos. Si nombra a su hijo como beneficiario per stirpes y él fallece antes que usted, sus hijos (sus nietos) recibirían su parte.
- Per capita significa que la parte se divide equitativamente entre los beneficiarios sobrevivientes. Si un beneficiario muere, su parte se reparte entre los demás, no entre sus hijos.
La mayoría de las personas prefieren per stirpes porque mantiene los activos fluyendo hacia su línea familiar, pero la elección correcta depende de su situación familiar.
Lista de Verificación para Temporada Fiscal
La temporada fiscal es un momento natural para revisar sus designaciones. Esto es lo que debe verificar:
- Ingrese a cada cuenta de jubilación y verifique los beneficiarios primarios y contingentes
- Llame a su compañía de seguros de vida y solicite un listado actual de beneficiarios
- Revise sus cuentas bancarias y de corretaje para designaciones POD y TOD
- Asegúrese de que ninguna cuenta liste a una persona fallecida como beneficiario
- Confirme que las designaciones coincidan con su testamento o fideicomiso actual
- Actualice cualquier designación que ya no refleje sus deseos
Esta revisión anual toma menos de una hora y puede prevenir problemas que le cuestan a su familia miles de dólares y meses de estrés.
Contacte a Dickey Law Group hoy para programar una consulta. Servimos a familias en The Woodlands, Spring, Conroe y el área metropolitana de Houston. Llame al (832) 521-4414.